51D - Aplicación de Mitigantes
51D - Aplicación de Mitigantes
Reporte: Aplicación de Mitigantes (EBR)
Este reporte corresponde al módulo EBR – Mitigantes Aplicación y tiene como objetivo registrar y evaluar la ejecución real de los controles diseñados para reducir el riesgo de LD/FT en la institución.
1. ¿Qué informa este reporte?
El reporte muestra el nivel de efectividad de los mitigantes por cada indicador de riesgo:
Mitigante: Control o procedimiento implementado (ej. monitoreo, límites de crédito, restricción de divisas).
Valor de Mitigación: Peso teórico asignado al control.
Cumple: Indica si el control se ejecutó durante el periodo.
Mitigación Aplicada: Valor real obtenido según su cumplimiento.
Suma de Eficacia: Total de efectividad de los controles para el elemento evaluado.
2. Relación con otros módulos
Este reporte se vincula con:
Catálogo de Mitigantes por Indicador: Proporciona los controles y sus valores teóricos.
Anexo de Resultados de la Metodología: La suma de eficacia se reporta como nivel de efectividad de mitigantes.
Matriz de Riesgo Residual: Define si la eficacia es deficiente, regular o buena, para calcular el riesgo final.
3. Observación
Si la Mitigación Aplicada es 0, la eficacia se considera deficiente, lo que puede incrementar el nivel de riesgo residual, incluso si el riesgo inicial es bajo.
Creado con el Personal Edition de HelpNDoc: Detecta y soluciona problemas en tu documentación sin esfuerzo con Project Analyzer de HelpNDoc